Калькулятор УСН онлайн

Q: Как ИП без сотрудников уменьшает УСН на взносы?

ИП без сотрудников уменьшает налог на всю сумму уплаченных взносов вплоть до нуля. С сотрудниками - не более чем на 50%.

Расчёт налога по упрощённой системе для ИП и ООО: объект «Доходы» 6% или «Доходы минус расходы» 15% с учётом страховых взносов и правила минимального налога.

Объект налогообложения

Доходы, ₽

Ставка, %

Уплачено страховых взносов, ₽

Есть наёмные сотрудники (для «Доходы» вычет ограничен 50%)

Налоговая база

Налог до вычета

Налог к уплате

Все нейросети без VPN за 149₽ пополнение картой МИР и СБП

Калькулятор УСН онлайн - «Доходы» 6% и «Доходы − Расходы» 15%

Бесплатный универсальный калькулятор налога по упрощённой системе для ИП и ООО. Считает налог с учётом объекта налогообложения, уплаченных страховых взносов и правила минимального налога 1%.

Сравнение объектов УСН

Параметр	УСН «Доходы»	УСН «Доходы − Расходы»
Базовая ставка	6% (регионы могут снизить до 1%)	15% (регионы могут снизить до 5%)
База	Все поступившие доходы	Доходы минус подтверждённые расходы
Учёт расходов	Не требуется	Требуется документальное подтверждение
Уменьшение на взносы	Налог уменьшается на уплаченные взносы	Взносы включаются в расходы
Минимальный налог	Нет	1% от доходов (если обычный меньше)

Как посчитать УСН

Выберите объект. «Доходы» 6% или «Доходы − Расходы» 15%.
Введите суммы. Доходы за период, при необходимости - расходы.
Ставка. Базовая или пониженная региональная от 1% до 6% («Доходы») / 5% до 15% («Доходы − Расходы»).
Взносы. Уплаченные страховые взносы уменьшают налог (для «Доходы») или включаются в расходы (для «Доходы − Расходы»).

Часто задаваемые вопросы

Как ИП без сотрудников уменьшает УСН на взносы?

ИП без сотрудников может уменьшить налог на всю сумму уплаченных фиксированных взносов вплоть до нуля. С сотрудниками - не более чем на 50%. Взносы удобно посчитать нашим калькулятором страховых взносов ИП.

Что такое минимальный налог 1%?

На объекте «Доходы − Расходы» уплачивается 1% от всех доходов, если исчисленный обычным способом налог оказался меньше. Правило действует и при убытке.

Как учитывается региональная льготная ставка?

Введите фактическую ставку из закона вашего региона - например, 1% для «Доходов» или 5% для «Доходов − Расходы». Калькулятор пересчитает налог с ней.