Обязаны ли компании на УСН платить НДС в 2026 году?

Да, если годовой доход превышает 20 млн ₽. При доходах от 20 млн до 272,5 млн ₽ ставка НДС 5%, от 272,5 млн до 490,5 млн ₽ - 7%. При доходе менее 20 млн ₽ НДС платить не нужно.

Онлайн калькулятор НДС 20% и 22% с 2026 года

Выделите налог из суммы или начислите НДС сверху по любой из актуальных ставок. Расчёт обновляется мгновенно, результат - с суммой прописью.

Цена, ₽

Что сделать

Ставка НДС

Сумма без НДС

НДС 22%

Всего

Все нейросети без VPN за 149₽ пополнение картой МИР и СБП

Калькулятор НДС 2026 онлайн - выделить и начислить НДС 22%, 20%, 10%, 7%, 5%

Бесплатный онлайн калькулятор НДС для бухгалтеров, ИП и ООО. Считает, выделяет и начисляет налог по стандартной ставке 22% (действует с 1 января 2026 года), льготной 10%, а также спецставкам 5% и 7% для налогоплательщиков на УСН.

Как вычесть, выделить или начислить НДС из суммы онлайн

Калькулятор НДС считает в двух направлениях:

Выделить НДС из суммы (налог включён в цену). Нужно узнать чистую стоимость без налога и отдельный размер НДС: при разборе приходных сумм, выставлении актов и счетов-фактур.
Начислить НДС на сумму (налог сверху). Нужно прибавить процент налога к базовой цене товара или услуги: при формировании коммерческих предложений и итоговых счетов покупателю.
Все актуальные ставки 2026 года: 22% (базовая), 10% (социальная), 5% и 7% (специальные ставки УСН) и 0% (экспорт).

Действующие ставки НДС в 2026 году и пороги применения

Ставка НДС	Кому применяется	Лимиты и условия
22% (основная)	Большинство товаров, работ и услуг при ОСНО (повышена с 20% с 01.01.2026)	По умолчанию при отсутствии права на льготы
20% (до 2026)	Прошлая базовая ставка НДС для операций до 1 января 2026 года	Актуально для сверки прошлых периодов и корректировок
10% (пониженная)	Продукты, детские товары, медикаменты, книги	Утверждённый перечень кодов ОКПД2/ТН ВЭД
7% (УСН)	Плательщики на УСН с высоким оборотом	Годовой доход от 272,5 млн до 490,5 млн ₽
5% (УСН)	Плательщики на УСН, перешедшие порог по доходам	Годовой доход от 20 млн до 272,5 млн ₽
0% (освобождение)	Экспорт, международные перевозки, УСН до 20 млн ₽	Освобождение по ст. 145 НК РФ или лимиту УСН

Формулы и пошаговый математический расчёт НДС

1. Формула выделения НДС из суммы (налог включён в цену)

НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)
Сумма без НДС = Сумма с НДС − НДС

Пример выделения НДС 22%: из суммы 1 220 ₽ → НДС = 1220 × 22 / 122 = 220 ₽. Сумма без НДС = 1000 ₽.
Пример выделения НДС 10%: из суммы 1 100 ₽ → НДС = 1100 × 10 / 110 = 100 ₽. Сумма без НДС = 1000 ₽.

2. Формула начисления НДС на сумму (налог сверху)

НДС = Сумма без НДС × (Ставка / 100)
Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС

Пример начисления НДС 22%: к базе 5 000 ₽ → НДС = 5000 × 0.22 = 1 100 ₽. Итог с НДС = 6 100 ₽.
Пример начисления НДС 5% (УСН): к базе 1 000 000 ₽ → НДС = 1 000 000 × 0.05 = 50 000 ₽.

Инструкция: как рассчитать НДС в калькуляторе за 3 шага

Укажите сумму: введите числовое значение цены или выручки в рублях.
Выберите операцию: «Выделить НДС», если налог уже внутри, или «Начислить НДС», если нужно посчитать поверх.
Установите ставку: 22% (актуальная), 20% (до 2026), 10% (льготная), 5% или 7% (УСН).
Скопируйте результат: калькулятор мгновенно выдаст суммы налога и итоговой стоимости, а также расшифровку прописью.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Как выделить НДС 22% из суммы с помощью калькулятора?

Введите сумму с налогом, выберите опцию «Выделить НДС» и укажите 22%. Калькулятор рассчитает налог по расчётной ставке 22/122 и выведет отдельно сумму налога и чистую стоимость без НДС.

Обязаны ли предприниматели и компании на УСН платить НДС в 2026 году?

Да, если годовой доход превышает 20 млн ₽. При доходах от 20 млн до 272,5 млн ₽ платится льготный НДС 5%, от 272,5 млн до 490,5 млн ₽ - 7%. При доходе менее 20 млн ₽ НДС платить не нужно.

Как вычесть НДС из суммы вручную без онлайн калькулятора?

Чтобы узнать цену без НДС 22%, разделите итоговую цену на 1.22. Чтобы рассчитать сам налог, умножьте итоговую сумму на 22 и разделите на 122.

Кто полностью освобождён от уплаты НДС в 2026 году?

НДС не платят ИП и ООО на УСН с доходом до 20 млн ₽, организации на АУСН, патенте (ПСН) и НПД (самозанятые), а также представители ОСНО с выручкой менее 2 млн ₽ за последние 3 месяца.